洗钱
洗钱是通过将货币贩运，腐败，贪污或赌博等非法活动获得的非法掩盖货币来源的过程，通过将其转换为合法的来源。这是许多司法管辖区的犯罪，定义不同。它通常是有组织犯罪的关键操作。
在美国法律中，洗钱是从事金融交易以掩盖非法获得资金的身份，来源或目的地的做法。在英国法律中，普通法的定义更广泛。该法被定义为“采取任何形式的财产采取任何行动，或者部分是犯罪的收益，这将掩盖该财产是犯罪的收益或掩盖该财产的利益所有权的事实”。
过去，“洗钱”一词仅适用于与有组织犯罪有关的金融交易。如今，其定义通常由政府和国际监管机构（例如美国货币审计长办公室）进行扩展，表示“由于非法行为而产生资产或价值的任何金融交易”，这可能涉及诸如这样的行动逃税或虚假会计。在英国，它不需要涉及金钱，而是任何经济利益。法院涉及私人，毒贩，企业，腐败官员，黑手党等犯罪组织成员甚至州的洗钱。
随着金融犯罪变得越来越复杂，金融情报对打击国际犯罪和恐怖主义越来越重要，洗钱已成为一场著名的政治，经济和法律辩论。洗钱是事实是非法的；产生钱的行为几乎总是以某种方式是犯罪（如果没有的话，不需要洗钱）。
历史
尽管在1930年代在美国的禁令期间，现有法律被用来与洗钱作斗争，但在1980年代仅实施了专门的反洗钱立法。有组织的犯罪从禁令中得到了重大提升，并从非法销售酒精中获得了大量的新基金来源。成功起诉艾尔·卡彭（Al Capone）对逃税的起诉，使国家和执法机构的新重点是追踪和没收货币，但是一旦黑帮开始缴纳税款，就无法使用现行的反对逃税法律。
在1980年代，毒品战争再次导致政府再次求助于洗钱规则，以试图追踪和抓住毒品犯罪的收益，以抓住组织者和个人运行毒品帝国的人。从执法的角度来看，它也有利于“颠倒”的证据规则。执法人员通常必须证明一个人有罪占领自己的财产，但是通过洗钱法律可以没收，可以没收的钱，并且由个人来证明资金的来源是合法的，可以将钱拿回来。这使执法机构变得容易得多，并提供了较低的证明负担。但是，某些执法机构滥用了这一过程，以便在没有强有力的相关犯罪活动的情况下拿钱，并保留金钱，以补充自己的预算。
2001年9月11日的袭击导致了美国的《爱国者法》 ，并在全球范围内采取了类似的立法，导致了对洗钱法的新重视，以打击恐怖主义融资。七（g7）国家的小组使用洗钱的金融行动工作组，向全球政府施加压力，以增加监视和监测金融交易，并在国家之间共享此信息。从2002年开始，全球各国政府升级了洗钱法，并监视金融交易的监视系统。反洗钱法规已成为金融机构的重大负担，并且执法已大大提高。
在2011 - 2015年期间，许多主要银行面临违反洗钱法规的罚款。其中包括2012年12月被罚款19亿美元的汇丰银行，以及美国政府在2014年7月被罚款89亿美元的法国巴黎银行（BNP Paribas） 。许多国家对可以携带并引入中央交易报告系统的现金量引入或加强了边境控制系统，所有金融机构必须以电子方式报告所有金融交易。例如，在2006年，澳大利亚建立了澳大利亚系统，并需要报告所有金融交易。
特征
定义
洗钱是财产的转换或转让；掩盖或伪装收益的性质；知道这些犯罪行为的获取，拥有或使用财产；参与或协助资金的流动以使收益显得合理。
从某些犯罪中获得的金钱，例如勒索，内部交易，贩毒，人口贩运和非法赌博是“肮脏”的，需要“清洁”以似乎是从法律活动中得出的，以便银行和其他金融机构会不怀疑地处理它。许多方法可以通过复杂性和复杂性各不相同的方法来洗钱。
洗钱通常涉及三个步骤：第一个步骤涉及通过某些方式将现金引入金融体系（“安置”）；第二个涉及进行复杂的金融交易以伪装现金的非法来源（“层次”）；最后，从非法资金的交易中获得的财富（“集成”）产生。根据情况，可能会省略其中一些步骤。例如，不需要放置金融系统中已经存在的非现金收益。
根据美国财政部的说法：
洗钱是使非法获得收益（即“肮脏的钱”）的过程看起来合法（即“清洁”）。通常，它涉及三个步骤：放置，分层和集成。首先，非法资金被盗用到合法的金融体系中。然后，这笔钱四处走动以造成混乱，有时是通过接线或通过众多帐户转移。最后，它通过其他交易将其集成到金融系统中，直到“肮脏的钱”出现“干净”。
方法
方法列表
洗钱可以采用几种形式，尽管大多数方法可以分为几种类型之一。其中包括“银行方法，蓝精灵（也称为结构化），货币交换和双重发票”。
- 结构化：通常被称为蓝精灵，是一种安置方法，将现金分解成较小的金钱存款，用来打败怀疑洗钱并避免反洗钱报告要求。其中的一个子组成部分是使用较少的现金购买票据订单等持有仪器，然后最终以少量存放这些工具。
- 批量现金走私：这涉及将现金物理地运送到另一个司法管辖区，并将其存入金融机构，例如离岸银行，提供更大的银行保密或不太严格的洗钱执行。
- 现金密集型企业：在这种方法中，通常有望在现金使用其帐户存入犯罪派生现金的情况下获得其收入的很大一部分。这种洗钱方法通常会导致有组织的犯罪和企业犯罪重叠。此类企业通常会公开运营，这样做除了非法现金之外，还会从偶然的合法业务中获得现金收入。在这种情况下，业务通常将所有收到的现金视为合法收益。服务业务最适合这种方法，因为这些企业的成本几乎没有或没有可变成本和/或可变成本之间的较高比率，这使得很难检测到收入和成本之间的差异。例如停车结构，脱衣舞俱乐部，晒黑沙龙，洗车，街机，酒吧，餐馆，赌场，赌场，理发店， DVD商店，电影院和海滩度假村。
- 基于贸易的洗涤：这种方法是最新，最复杂的洗钱形式之一。这涉及掩盖金钱运动的不足或过度价值发票。例如，由于艺术的几个独特方面，艺术品的主观价值以及拍卖行的保密性，艺术市场被指控是洗钱的理想工具。
- 壳牌公司和信托：信托和壳牌公司掩盖了真正的货币所有者。信托和公司车辆，具体取决于管辖权，不必透露其真正的所有者。有时是由语术语rathole提到的，尽管该术语通常是指作为虚拟所有者而不是商业实体的人。
- 往返：这里，资金存入了一个受控外国公司的海上，最好是保留最少记录的税收天堂，然后作为外国直接投资，免税。一个变体是根据费用将资金转移给律师事务所或类似组织，然后取消保留人，当汇入货币时，将从律师收到的款项代表根据遗嘱或收益的遗产。诉讼。
- 银行捕获：在这种情况下，洗钱者或罪犯在银行购买控制权，最好是在较弱的洗钱控制的司法管辖区，然后在不审查的情况下通过银行将货币移动。
- 发票欺诈：一个例子是，当犯罪分子联系一家公司说供应商付款细节已更改时。然后，他们提供替代性的欺诈细节，以便您向他们支付钱。
- 赌场：通过这种方法，一个人走进赌场，以非法现金购买筹码。然后，个人会玩相对较短的时间。当该人兑现筹码时，他们将期望在支票中付款，或者至少收到收据，以便他们可以将收益声称为赌博奖金。
- 其他赌博：金钱花在赌博上，最好是在高赔率游戏上。通过这种方法最大程度地降低风险的一种方法是押注某些可能有许多可能结果的事件的每一个可能的结果，因此没有结果的赔率很短，而Bettor只会失去活力，并且会有一个或多个获胜的赌注这可以显示为金钱的来源。失败的赌注将保持隐藏。
- 黑色薪水：一家公司可能没有书面合同没有注册的员工并向他们支付现金薪水。肮脏的钱可能被用来付款。
- 税收Amnesties ：例如，那些将未报告的资产和现金合法化的税收天堂避免。
- 交易洗钱：当商人在不知不觉中处理另一家企业的非法信用卡交易时。这是一个日益增长的问题，被认为与传统洗钱不同，因为使用付款生态系统掩盖了交易甚至发生的（例如使用假截面网站的使用）。也称为“未公开的聚合”或“分解”。
- Freelancer.com和Fiverr等在线工作市场，它们接受客户的资金，并将其托管给自由职业者。洗钱者可以在其中一个站点上发布一份令牌工作，并将资金寄给该网站以持有托管。然后，洗衣店（或他的同事）可以作为自由职业者（使用其他帐户和IP地址）登录，接受并完成工作，并获得资金。
数字电子资金
从理论上讲，电子货币应提供简单的转移价值的方法，而不会像未跟踪的钞票一样透露身份，尤其是涉及匿名编号的银行帐户的电汇传输。但是，实际上，互联网服务提供商和其他网络资源维护者的记录保存功能往往会挫败这种意图。尽管最近发展下的一些加密货币旨在提供更多的匿名交易可能性，但由于各种原因，它们成功的程度（因此，他们为洗钱工作提供了福利的程度 - 都是有争议的。 ZCASH和MONERO （称为隐私硬币）等解决方案是加密货币的示例，可通过证明和/或混淆信息（环签名）提供不可链接的匿名性。虽然不适合大规模犯罪，但像Monero这样的隐私硬币适合通过小规模犯罪赚钱的钱。
除了传统的加密货币外，与洗钱活动有关，也常用于非杀菌令牌（NFTS）。 NFT通常用于通过为一个人创建几个不同的钱包来进行洗涤交易，从而产生了几个虚拟的销售，因此将各自的NFT卖给了第三方。根据链分析的报告，这些类型的洗涤行业在洗钱者中越来越流行，特别是由于NFT市场上交易的匿名性质。 NFT销售的拍卖平台可能会面临遵守反洗钱立法的监管压力。
此外，在过去的十年中，网络犯罪分子越来越多地使用加密货币混合器来洗钱。混音器将许多用户的加密货币融合在一起，以使资金的起源和所有者混淆，从而在比特币和以太坊等公共区块链上更加隐私。尽管在许多司法管辖区并非明确非法，但混合器的合法性是有争议的。 Lazarus集团在洗涤资金中使用搅拌机龙卷风现金导致外国资产控制办公室批准它，促使一些用户起诉财政部。支持者认为，混合器允许用户保护其隐私，政府缺乏限制访问权力下放软件的权力。在美国， Fincen要求混合器注册为货币服务业务。
2013年， ESSEC ISIS的研究员Jean-Loup Richet在为联合国毒品和犯罪办公室撰写的一份报告中调查了网络犯罪分子使用的新技术。一种常见的方法是使用数字货币交换器服务，该服务将美元转换为名为Liberty Reserve的数字货币，可以匿名发送和接收。接收者可以以少量费用将自由储备货币转换回现金。 2013年5月，美国当局关闭了自由储备，指控其创始人和其他各种洗钱。
洗钱的另一个日益普遍的方式是使用在线游戏。在越来越多的在线游戏（例如第二人生和魔兽世界）中，可以将货币转换为虚拟商品，服务或虚拟现金，后来可以将钱转换回货币。
为了避免使用分散的数字货币（例如比特币）以获取犯罪和腐败的利润，澳大利亚正计划加强美国的反洗钱法律。比特币的特征（完全是确定性的，基于协议，很难审查），可以使可以使用诸如TOR之类的服务来衡量交易起源的国家法律规避国家法律。比特币完全依赖密码学，而不是在KYC框架下运行的中央实体。在有几种情况下，犯罪分子在勒索软件袭击，毒品交易，网络欺诈和枪击事件后兑现了大量比特币。但是，许多数字货币交易所现在正在运营KYC计划，这些计划受其运营的司法管辖区威胁的威胁。
反向洗钱
反向洗钱是一个掩盖合法资金来源的过程，这些资金将用于非法目的。它通常是为了为恐怖主义提供资金而进行的，但也可以由投资合法业务并希望从官方流通中撤回合法资金的犯罪组织使用。通过伪装金融交易收到的未计算现金不包括在官方财务报告中，可以用来逃避税收，贿赂并支付“坦率的”薪水。例如，在2014年3月24日在美国北加州旧金山师的美国地方法院提交的宣誓书中，联邦调查局特别代理人Emmanuel V. Pascau声称与Chee Kung Tong组织有关的几个人和加利福尼亚州参议员Leland Yee，Leland Yee，Yee，Yee，Leland Yee ，从事反向洗钱活动。
这种欺诈性托运行为的问题（俄罗斯的Obnalichka ）在俄罗斯和前苏联的其他国家变得急剧。欧亚大组织打击洗钱和恐怖主义融资（EAG）报导说，俄罗斯联合会，乌克兰，土耳其，塞尔维亚，吉尔吉斯斯坦，乌兹别克斯坦，乌兹别克斯坦，亚美尼亚和哈萨克斯坦已经遇到了大量的税基缩水，并转移了货币供应平衡，以换取货币平衡的平衡。 。这些过程对经济有复杂的计划和管理，并为影子经济的增长做出了贡献。
震级
许多监管机构和政府当局每年都会估算全世界或国民经济中洗钱量。 1996年，国际货币基金组织的发言人估计，全球全球经济中有2-5％涉及洗钱。金融行动的洗钱工作组（FATF）是一个政府间机构，旨在打击洗钱，说：“由于交易的非法性质，确切的统计数据是不可用的，因此不可能产生明确的估计。每年全球洗钱的金额。因此，FATF在这方面没有发表任何数字。”学术评论员同样也无法以任何程度的保证来估计金额。有时对全球洗钱规模的各种估计有时会经常重复，以使某些人将其视为事实，但是没有研究人员克服了衡量主动隐藏实践的固有困难。
无论测量难度如何，每年洗钱的数量在于数十亿美元，并对政府构成了重大政策关注。结果，政府和国际机构已努力阻止，预防和逮捕洗钱者。金融机构同样努力预防和检测涉及肮脏资金的交易，无论是由于政府要求还是避免涉及的声誉风险。只要有大规模的犯罪企业，就存在与洗钱有关的问题。现代的反洗钱法与现代毒品战争一起发展。在最近的时候与钱要去的地方有关）。
交易是一个巨大的越来越多的问题。 Finextra估计，仅在2017年，美国的交易洗钱就会占美国超过2000亿美元，其中超过60亿美元涉及非法商品或服务，销售近33.5万人未注册的商家。
值得注意的情况
- 信用与商业银行国际：未知金额，估计数十亿美元的刑事收益，包括贩毒资金，在1980年代中期洗钱。
- 纽约银行：1990年代后期，通过由银行高管控制的账户洗钱的70亿美元的俄罗斯资本飞行。
- 法国巴黎银行于2014年6月对伪造商业记录和阴谋的认罪，违反了美国对古巴，伊朗和苏丹的制裁。它同意支付89亿美元的罚款，这是有史以来最大的违反美国制裁的罚款。
- BSI银行于2017年5月被新加坡货币当局关闭，严重违反了反洗钱要求，对银行业务的管理不善以及对某些银行员工的严重不当行为。
- BTA银行：60亿美元的银行资金被银行前董事长兼首席执行官Mukhtar Ablyazov挪用或欺诈性地借给了壳牌公司和海上持股。
- Charter House Bank：肯尼亚中央银行在发现该银行被包含多个丢失的客户信息的帐户用于洗钱活动后，于2006年将肯尼亚的宪章屋银行置于法定管理。在发现骗局之前，已经洗了超过15亿美元的费用。
- Danske Bank + Swedbank ：300亿美元 -通过其爱沙尼亚分支机构洗钱的2,300亿美元。这是2018年9月19日透露的。丹麦，爱沙尼亚，英国和美国的调查于2019年2月与法国加入。2019年2月19日，丹斯克银行宣布将停止在俄罗斯和波罗的海国家运作。这份声明发表在爱沙尼亚的银行业务监管机构筹集者宣布将关闭丹斯克银行的爱沙尼亚分行。调查已经增长为包括瑞典银行（Swedbank），可能已经洗了43亿美元。在丹斯克银行洗钱丑闻中更多。
- 德意志银行被指控在一项庞大的洗钱计划中被指控，被称为全球自助洗衣店，涉及秘密的俄罗斯账户，这些帐户是在2010年至2014年之间从爱沙尼亚，拉脱维亚和塞浦路斯的欧盟银行转移的秘密账户。高达80亿美元。该银行还因通过丹麦的丹斯克银行（Danske Bank）参与欧洲最大的银行丑闻而受到调查，丹麦银行（Danske Bank）也从俄罗斯来源获得了2000亿欧元的洗钱。
- 当恐怖组织计划执行9月11日对美国的袭击时，阿拉伯联合酋长国的迪拜伊斯兰银行被指控“有意，有意地”向基地组织的特工提供“有意，有目的地”的金融服务和其他形式的物质支持。此外，标准特许银行的沙迦分支机构还参与了开放恐怖特工的账目，并允许他们在他们和哈利德·谢赫·穆罕默德（Khalid Sheikh Mohammed）之间进行金融交易，这是“ 9/11袭击的主要建筑师”。
- FinCen文件：2020年9月21日，国际调查记者联盟（ICIJ）透露了Fincen文件，内容涉及一些世界上一些最大的银行参与约2亿美元的交易。 Fincen文件还显示，位于迪拜的Gunes General Trading，位于迪拜，通过阿联酋的中央银行制度汇集了伊朗国家货币，并在2011年和2012年处理了1.42亿美元。
- Fortnite 。在2018年，网络安全公司Sixgill作为客户提出，并发现被盗的信用卡详细信息可用于购买Fortnite的游戏货币（V-Bucks）然后在游戏中购买，以“清洁”的钱出售。 Fortnite的制造商Epic Games的回应是敦促客户确保其帐户。
- 汇丰银行（HSBC）在2012年12月为贩毒者，恐怖分子和批准的伊朗等政府支付了创纪录的19亿美元罚款。洗钱发生在整个2000年代。
- 宗教著作研究所：意大利当局调查了IOR向几家意大利银行进行的涉嫌洗钱交易的涉嫌洗钱交易。
- 2013年5月，自由储备被美国联邦当局抓获60亿美元。
- 瑙鲁：1990年代后期，通过不受监管的瑙鲁海上壳牌银行洗钱的700亿美元的俄罗斯资本飞行
- Sani Abacha ：尼日利亚总统通过英国，卢森堡，泽西岛（海峡群岛）和瑞士的银行洗钱的2–5亿美元政府资产。
- 标准银行：南非标准银行伦敦分支机构- 金融行为管理局（FCA）已罚款标准银行PLC（标准银行）£7,640,400£7,640,400，用于与其反货币洗钱（AML）政策和程序有关公司和私人银行客户连接的政策和程序致政治暴露的人（PEP）。
- 标准包机：支付了3.3亿美元的罚款，以赚钱数亿美元为伊朗支付。洗钱是在2000年代进行的，发生了“将近十年的时间，以掩盖价值2500亿美元的60,000笔交易”。
- 西太平洋银行：2020年9月24日，威斯帕克和奥斯塔克同意对西太平洋银行违反2006年反洗钱和反恐怖主义融资法的罚款13亿美元，这是澳大利亚公司历史上有史以来最大的罚款。
个人
- 哈佛大学和哥伦比亚大学艺术与科学经济学系校友何塞·富兰克林·贾拉多·罗德里格斯（Jose Franklin Jurado-Rodriguez）于1990年6月在卢森堡被定罪。 1996年为Cali Cartel Kingpin Jose Santacruz London的洗钱。 Jurado-Rodriguez专门从事“蓝精灵”。
- NG Seng ：来自澳门的中国亿万富翁房地产开发商于2018年5月因贿赂两名外交官而被判处四年徒刑，其中包括联合国前总统约翰·威廉·阿什（John William Ashe） ，以帮助他在澳门建立会议中心由联合国南南合作办公室（UNOSSC）负责，由Yiping Zhou董事领导。自20年前伊拉克石油食品计划滥用以来，腐败案是联合国最严重的财务丑闻。现年69岁的诺格·森（Ng Seng）因两项违反《外国腐败法》的罪名，一项贿赂，一项洗钱罪和两项阴谋罪名在曼哈顿联邦地方法院被定罪。
- 费迪南德·马科斯（Ferdinand Marcos） ：未知数量，估计通过美国的银行和金融机构，列支敦士登，奥地利，巴拿马，荷兰·安塔列斯，开伊群岛，瓦努阿图，瓦努阿图，瓦努阿图，香港，新加坡，摩纳哥，摩纳哥，摩纳哥，巴哈马，巴哈马，巴哈马，巴哈马，巴哈马，摩纳哥群岛，荷兰群岛，荷兰群岛，荷兰群岛，荷兰群岛，荷兰群岛，荷兰群岛，荷兰群岛，荷兰群岛，荷兰群岛，巴拿马，摩纳哥，摩纳哥州，摩纳哥，摩纳哥，摩纳哥，估计为100亿美元的政府资产。梵蒂冈和瑞士。